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절세전략

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해외 거래가 있는 1인 법인의 필수 세무 지식 1. 해외 거래를 시작하는 1인 법인의 세무 현실국내에서만 활동하던 1인 법인이 성장하면서, 해외 클라이언트와 직접 거래하거나 해외 플랫폼을 통해 매출을 올리는 경우가 점점 늘어나고 있습니다. 특히 IT 서비스, 온라인 콘텐츠, 전자상거래, 무역 분야에서 이러한 흐름은 필연적이라 할 수 있습니다. 하지만 해외 거래는 단순히 외화로 돈을 받는 수준에서 끝나지 않습니다. 해외 송금, 부가가치세 처리, 원천징수, 외국환 관리, 이전가격 세제 등 국제 세무 규정이 복잡하게 얽혀 있기 때문입니다. 1인 법인이 해외 거래를 다루면서 가장 흔히 저지르는 실수는 “국내 거래와 동일하게 처리하면 된다”라는 안일한 태도입니다. 예를 들어 해외 클라이언트로부터 용역 대가를 받을 때는 원천징수세율과 조세조약 여부를 확인해야 ..
1인 법인 청산 절차와 세금 최소화 방법 1인 법인 청산 절차와 세금 최소화 전략 완벽 가이드 1. 1인 법인 청산의 의미와 고려해야 할 시점1인 법인의 청산은 단순히 “사업을 접는다”는 차원이 아니라, 법인이 보유하고 있던 자산과 부채를 모두 정리하고 최종적으로 남은 잔여 재산을 주주에게 분배하는 과정이다. 따라서 일반적인 개인사업자 폐업과는 성격이 완전히 다르다. 개인사업자는 세무서에 폐업 신고만 하면 사실상 모든 절차가 끝나지만, 법인은 법적 실체이기 때문에 반드시 해산 결의, 청산 절차, 잔여 재산 분배라는 일련의 과정을 거쳐야 한다. 이 과정에서 세금이 다층적으로 발생하는데, 특히 양도소득세·법인세·배당소득세가 연속적으로 부과될 수 있다는 점이 대표자에게 큰 부담이 된다. 청산을 고려해야 하는 시점은 다음과 같다.사업성이 더 이상 없는..
법인 명의 부동산 취득세·보유세 절세 전략 1인 법인 대표가 반드시 알아야 할 핵심 가이드1. 왜 법인 명의 부동산이 주목받는가?최근 몇 년간 개인 대신 법인 명의로 부동산을 취득하는 사례가 크게 늘었다. 특히 1인 법인을 운영하는 소규모 대표들 사이에서 법인을 통한 부동산 취득은 세금 절감, 자금 관리, 상속·증여 설계 차원에서 중요한 전략으로 떠오르고 있다. 그러나 법인 명의로 부동산을 취득한다고 해서 무조건 유리한 것은 아니다. 오히려 법인을 활용한 부동산 거래는 세제 규정이 까다롭고, 취득세·보유세 중과세, 종합부동산세 합산 과세, 임대소득세 처리 문제 등 복잡한 이슈가 얽혀 있다. 잘못 접근하면 세금을 아끼기는커녕 개인보다 불리한 상황에 놓일 수 있다. 따라서 이번 글에서는 법인 명의 부동산 취득 시 필수로 알아야 할 세무 규정, 취득세..
1인 법인 배당금 지급 시 절세 포인트 총정리 1. 왜 배당 전략이 중요한가?1인 법인을 운영하다 보면 대표는 크게 두 가지 방식으로 법인 자금을 가져갈 수 있다. 하나는 급여(근로소득)이고, 다른 하나는 배당금(배당소득)이다. 대부분의 대표가 급여만을 통한 자금 인출을 선호하지만, 일정 시점 이후에는 배당금 전략이 훨씬 세금적으로 유리할 수 있다. 특히, 법인의 이익잉여금이 누적될 경우 이를 단순히 회사에 쌓아두면 법인세 납부 후에도 대표가 현금을 활용하지 못하는 상황이 생긴다. 이때 적절한 시점에 배당을 하면 대표 개인에게 합법적으로 자금이 이전되며, 경우에 따라 법인세와 소득세를 동시에 줄이는 효과까지 기대할 수 있다. 그러나 무조건 배당을 하는 것은 위험하다. 세법 구조상 배당소득은 다른 소득과 합산되어 종합과세 누진세율이 적용될 수 있기 때..
1인 법인 설립 시 가족을 직원으로 등재하는 절세 전략 1. 1인 법인, 왜 가족을 직원으로 등재하는가?1인 법인을 운영하는 대표들이 공통적으로 고민하는 문제는 세금을 줄이면서도 합법적으로 자금을 가족에게 이전하는 방법이다. 단순히 대표이사 급여만으로는 절세 효과에 한계가 있으며, 가족 생활비 지원 또한 대부분은 개인 자금에서 충당해야 한다. 이때 자주 활용되는 방식이 바로 가족을 법인의 직원으로 등재하는 전략이다. 가족을 직원으로 등록하면 법인에서는 급여를 비용으로 인정받아 세금을 줄이고, 가족은 근로소득세를 납부하면서도 국민연금·건강보험 등 사회보험 자격을 얻을 수 있다. 또한 장기적으로 퇴직금·연금까지 수령할 수 있어 합법적인 자산 이전 수단이 되기도 한다. 하지만, 이 전략을 잘못 사용하면 ‘가족 위장 고용’으로 간주되어 세무조사에서 문제가 될 수 있..
1인 법인과 개인사업자 병행 운영, 장단점 비교 1. 왜 병행 운영이 중요한가?많은 창업자들이 사업 초기에 개인사업자로 시작하다가 일정 매출 규모에 도달하면 법인 전환을 고민한다. 그런데 실제 현장에서는 개인사업자와 법인을 병행 운영하는 사례가 상당히 많다. 이유는 간단하다. 세금을 효율적으로 절감하고, 자금 운용의 유연성을 확보하며, 리스크를 분산시키기 위해서다. 특히 1인 법인의 경우 대표 본인이 모든 지분과 경영권을 보유하기 때문에, 개인사업자를 추가로 병행하는 구조가 훨씬 간단하게 적용될 수 있다. 하지만 병행 운영은 양날의 검이다. 세금 구조와 법적 의무를 정확히 이해하지 못하고 단순히 ‘세금 줄이기’만을 목적으로 접근한다면 오히려 세무조사 리스크에 노출될 수 있다. 따라서 본 글에서는 개인사업자와 법인의 차이점, 병행 운영 시 장단점, 절세..
1인 법인 대표와 법인 자금 분리 관리 방법 – 가지급금 리스크 예방 가이드 1. 가지급금 문제, 왜 1인 법인에서 더 위험할까?1인 법인은 대표이사와 주주가 동일인이 되는 경우가 많습니다. 그러다 보니 “법인의 돈이 곧 내 돈”이라는 인식이 무심코 작동하면서, 법인의 자금을 대표이사의 생활비, 개인 투자, 가족 관련 비용 등에 사용하는 사례가 빈번하게 발생합니다. 문제는 상법과 세법상 법인의 자금은 철저히 법인의 소유라는 점입니다. 대표이사가 법인 자금을 무단으로 인출하거나 사용하면 회계상 ‘가지급금’으로 처리되고, 이는 법인세·소득세·상속세·증여세 등 여러 세무 리스크를 불러옵니다. 특히, 국세청은 최근 중소 법인의 대표이사 가지급금 관리를 주요 세무조사 포인트로 보고 있어, 가지급금 문제를 방치하면 세무조사 가능성이 크게 높아집니다. 따라서 1인 법인의 안정적인 경영을 위해..
1인 법인 설립 후 첫 해에 꼭 해야 할 세무 일정 완벽 가이드 1. 1인 법인의 첫 해 세무 일정이 중요한 이유많은 창업자가 법인 설립 직후 매출 확보, 거래처 관리, 마케팅 등 ‘사업 확장’에만 집중하다가 세무 일정은 뒷전으로 미루는 경우가 많습니다. 그러나 첫 해 세무 일정 관리는 단순한 행정 절차가 아니라, 법인의 신용도와 재무 구조를 안정적으로 구축하는 핵심 과정입니다. 특히, 1인 법인은 대기업이나 중견기업과 달리 회계·재무·세무 전담 인력이 없기 때문에, 대표이사가 모든 결정을 직접 내려야 합니다. 이 과정에서 일정 하나만 놓쳐도 가산세·벌금뿐 아니라 신용평가 점수 하락, 대출 심사 불이익 등 장기적인 불이익으로 이어질 수 있습니다. 국세청은 신규 법인을 ‘관심 대상’로 분류해, 매출 규모가 작더라도 신고 누락·세액 과소신고 여부를 철저히 검증합니다. 이..

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